צוואה מתייחסת לעיזבונו של אדם ותכנס לפעולה לאחר מותו ואילו ייפוי כוח מתמשך יכנס לתוקף במהלך חייו של אדם, במידה וחו"ח הוא חדל להיות כשיר משפטית (אינו מבין בדבר). ייפוי כוח מתמשך הוא כלי שמאפשר לאדם להחליט עוד בהיותו צלול כיצד הוא רוצה שענייניו ינוהלו ועל ידי מי, בעניינים בריאותיים, בעניינים כספיים ובעניינים אישיים. במקרים רבים נחסכת כך ההתעסקות הבירוקרטית המתישה והמסורבלת של בני המשפחה ברגעים הכי קשים.
המשותף לשני המסמכים הללו הוא שמדובר במסמכים רגישים וחשובים אשר ההשלכות לעריכה רשלנית שלהם יצופו רק לאחר שלא ניתן יהיה לתקן את הטעויות. על כן חשוב לעשותם אצל עורכי דין שמבינים את החשיבות העמוקה של המסמכים הללו ולא פחות חשוב מכך רגישים ללקוחות ולדילמות שהם מעלים.
ייפוי כוח מתמשך לעומת זאת מייצג גישה המבקשת להעצים ולהגביר את עצמאותו של האדם כך שבעודו כשיר משפטית הוא יכול לקבוע ולמנות את האנשים שהוא סומך עליהם ושהוא רוצה שידאגו לענייניו ביום שלא יהיה כשיר לעשות כן. גישה זו שמה דגש על שונותו של כל אדם ואדם על הצורך בכיבוד רצונו ושיתופו בהחלטות הנוגעות אליו.
האמנה המשפחתית כוללת את ההסדרות וההסכמות המשפחתיות בנוגע לניהול ואחזקת הנכסים המשפחתיים ובנוסף הסכמות הנוגעות לחזון והערכים המשפחתיים- מה חשוב למשפחה? לדוגמא: שמירה על קשר, שיתוף, אחריות הדדית; עקרונות לניהול נכסים או עסק משפחתי לעניין אופן קבלת ההחלטות, מדיניות חלוקה והעברת נכסים; מנגנונים במקרה של מחלוקת בין הצדדים ומנגנון עדכון ושינויים.
היות ומדובר במסמך שמותאם ותפור אישית לכל משפחה בהתאם לצרכים ולרצונות שלה הוא יכול להתייחס לכלל הנושאים החשובים לבני המשפחה, לתת עליהם את הדעת ולעגן אותם בהסכם. האמנה המשפחתית כשלעצמה אינה תמיד מסמך המחייב משפטית, אלא יותר סוג של הצהרת כוונות או הסכם ערכי, אך ניתן לעגן את ההסכמות שהתקבלו במסגרת האמנה המשפחתית באמצעות הסכמים משפטיים מחייבים כגון: הסכם ממון, צוואה, ייפוי כוח מתמשך, הסכם חיים משותפים וכו'.
בפועל ברגע שיש ליווי בנקאי סגור הרוכש משלם לקבלן באמצעות פנקס שוברים אותו הוא מקבל במעמד החתימה על ההסכם והבנק המלווה מחויב להנפיק לרוכש תוך 14 יום ממועד התשלום ערבות בנקאית או פוליסת ביטוח בהתאמה לסכום ששולם ובנוסף הרוכש מקבל מכתב החרגה מותנה שקובע שבמידה והוא ישלם את כל התשלומים הנדרשים לקבלן אזי דירתו מוחרגת מההלוואה שנטל הקבלן לצורך רכישת הקרקע. בנוגע לסכום ששולם באמצעות הלוואה שרישומה כמשכנתא- הערבות תצא לטובת הבנק ממנו הרוכש נטל את ההלוואה. ליווי בנקאי מסוג זה מעניק לרוכש שקט נפשי אשר מקבל ערבות חוק מכר ביחס לתשלומים שהעביר לקבלן במסגרת הרכישה.
במקרה זה במסירת הדירה לרוכש נותרת הערת אזהרה עד לרישום הזכויות על שמו או עד להוצאת חוזה חכירה על שמו. יצוין כי נטילת משכנתא בפרויקט שאין לה ליווי בנקאי סגור עשויה להיות מורכבת יותר מבחינת בדיקות לנכס וערבויות.
בצוואה החדשה שעורכים עדיין נהוג לציין שהצוואה גוברת על הצוואות הקודמות שנערכו וכן להתייחס לכלל הנושאים הרלוונטיים ולתת להם מענה. היו מקרים שהגיעו לפתחו של בית המשפט והוא קבע בהתאם לצוואה האחרונה, אולם בנוגע לנושאים בהן הצוואה המאוחרת "שתקה" נלקחו בחשבון ההוראות בצוואות הקודמות שניתנו לגבי נושאים אלו.
הפרנטלה השנייה מתייחסת להורי המוריש ואם אינם בחיים: צאצאיהם- אחיו ואחיותיו של המוריש ואם גם הם אינם בחיים אחייניו של המוריש.
הפרנטלה השלישית מתייחסת לסבו וסבתו של המוריש ואם הם אינם בחיים: ילדי הסבא והסבתא (דודי/דודות המוריש) ואם גם הם אינם בחיים אזי בני דודים ובנות דודים. כאשר למנוח אין קרובים כלל באף אחד ממעגלי הירושה (הפרנטלות) , מקרה נדיר ביותר, אזי לאחר מותו רכושו יעבור לבעלות המדינה.
צוואה הדדית נותנת וודאות ובעצם כובלת את שיקול דעתו של הנותר בחיים כך שהוא יוכל לשנות את זהות היורשים רק בתנאים מסוימים.
אחד ההבדלים המרכזיים בין צוואה רגילה לצוואה הדדית הינו שאדם יכול לערוך אינספור צוואות רגילות כאשר האחרונה היא זו הגוברת (במידה ויתר התנאים החוקיים של הצוואה מתקיימים) ואילו ביטול צוואה הדדית הוא מנגנון מורכב יותר.
יודגש כי צוואה הדדית ניתנת לביטול הן בחיי המורשים והן לאחר מות אחד מהם בכפוף להוראות חוק הירושה, התשכ"ה-1965.
סעיף 8א(ב) לחוק הירושה, התשכ"ה- 1965 קובע כי כאשר אחד מבני הזוג מבקש לבטל צוואה שהוראותיה הדדיות בעודם בחיים - חובתו של בן הזוג שמעוניין לבטל את הצוואה ההדדית למסור הודעה בכתב על ביטול הצוואה לבן הזוג השני כך שלאחר קבלת ההודעה גם הצוואה של הבן זוג השני בטלה. מנגד, החוק קובע כי כאשר אחד מבני הזוג נפטר, אך העיזבון לא חולק, בן הזוג שנותר בחיים חייב לוותר על מה שנקבע שיקבל לפי הצוואה ורק לאחר הוויתור הוא רשאי לבטל את הצוואה ההדדית.
כאשר אחד מבני הזוג נפטר והעיזבון חולק (כולו או חלקו) בן הזוג שנותר בחיי יחזיר את מה שירש (פיזית או בשווי כסף) ורק לאחר השבת הירושה הוא זכאי לבטל את הצוואה.
בעת עריכת הצוואה ההדדית ניתן להתנות על הוראות הביטול המפורטות בחוק ובמקרה כזה יש צורך בקביעת הוראה אחרת באופן ברור לעניין ביטול הצוואה.
מטרת השמאות המוקדמת היא לספק תמונה מדויקת אובייקטיבית ועדכנית של שווי הנכס, זכויות הבניה, היבטים תכנונים, מגבלות אם קיימות- וכל מידע רלוונטי שעלול להשפיע על כדאיות העסקה או המחיר. דרך המלך הינה לבצע שמאות מוקדמת לפני כל עסקה שאתם רוצים לעשות במקרקעין בשביל להבין את המצב התכנוני של הנכס לרבות: חריגות בניה, היתרים וכו' וכן את השווי שלו.
כאשר רוכש מעוניין לערוך עסקה ולממן חלק מרכישת הנכס על ידי נטילת הלוואה מהבנק (משכנתא), באמצעות שמאות מוקדמת הוא יוכל להבין מראש את השווי המוערך של הנכס וכתוצאה מכך מה הבנק יהיה מוכן לאשר מבחינת גובה ההלוואה. כאשר מדובר בנכס בגינו הרוכש מעוניין ליטול הלוואה גבוהה במיוחד (מעל 60% ומעלה) אני ממליצה באופן גורף לערוך שמאות מוקדמת ולהימנע מהפתעות בעתיד שעלולות לעלות ביוקר ובוודאי (הרבה) יותר מתשלום בגין עריכת השמאות.
חולה הנוטה למות בהתאם לחוק החולה הנוטה למות, תשס"ו-2005, מוגדר כאדם הסובל ממחלה חשוכת מרפא, שנקבע שתוחלת חייו אינה עולה על 6 חודשים, בהתאם להערכה רפואית מוסמכת. את הטופס ניתן להוריד מאתר הבריאות ומומלץ לערוך אותו בסיוע רפואי או עו"ד בקיא בתחום והוא מועבר למשרד הבריאות ונרשם במאגר הממשלתי וכל עוד אדם כשיר הוא יכול לעדכן או לשנות אותו.
